Rechtenmedia.nl - Juridische Online Uitgeverij   Rechtennieuws.nl | Jure.nl | Maxius.nl | Parlis.nl | Rechtenforum.nl | Juridica.nl | JBMatch.nl | MijnWetten.nl | AdvocatenZoeken.nl | Rechtentotaal.nl
Rechtennieuws.nl

Rechtennieuws.nl

Uw dagelijkse relevante juridische nieuws

Search
  • Nieuws
    • Nieuws
    • Archief
  • Artikelen
  • Opleidingen
  • Juridische vacatures
  • Nieuwsbrief

0

Meldingsplicht ongebruikelijke transactie mogelijk ingeperkt

Geplaatst op 10 dec 2009 om 13:25 door Rechtennieuws.nl

Het College van Beroep voor het Bedrijfsleven (CBB) deed eind november een uitspraak die mogelijkerwijs de plicht beperkt voor advocaten om ongebruikelijke transacties te melden.

» Vergelijk internet, digitale tv en bellen «advertorial
Prijs vergelijk ADSL, kabel, glasvezel aanbieders en bespaar geld door over te stappen!

Volgens het CBB, in hoger beroep van een uitspraak van de Rechtbank Rotterdam, was de belastingadviseur in kwestie niet verplicht te melden dat in de jaren voordat hij zijn dienst verleende gelden aan de fiscus waren onttrokken. De meldingsplicht van de toen geldende Wet melding ongebruikelijk transacties (Wet MOT) ontstond volgens het CBB niet met ‘het enkele feit dat de dienstverlener een ongebruikelijke transactie onder ogen komt’, maar pas ‘wanneer de als ongebruikelijk aan te merken transactie verband houdt met de dienst die beroeps- of bedrijfsmatig wordt verleend’.

Weliswaar spreekt de huidige Wet ter voorkoming van Witwassen en Financiering van Terrorisme (WWFT) van een handeling van een cliënt ‘in verband met’ het afnemen van een dienst. Maar het is niet helemaal duidelijk of de hele uitspraak van het CBB onverkort ook onder het nieuwe wettelijke regime opgaat. Zodat onder accountants en advocaten de discussie over de uitspraak is losgebarsten.

Ook interessant:

  • Rechterlijke macht maakt gebouwen zo spoedig mogelijk coronaproof
  • Digitaal procederen nu ook mogelijk in zaken bij de belastingkamer Hoge Raad
  • Verrekenen mag ondanks mogelijk onrechtmatig handelen
  • Loten voor studie met numerus fixus weer mogelijk
  • Beslag op bonus voor zorgmedewerkers is mogelijk
  • Hoge Raad: Booking.com is een 'reisagent' en moet zich mogelijk aansluiten bij het…

Rubriek: Staatsrecht en bestuursrecht

Gerelateerde links:
Uitspraak witwassen: stap terug
Gerelateerde wetgeving:
Algemene wet bestuursrecht
Uitvoeringsbesluit Wet melding ongebruikelijke transacties en Wet identificatie bij dienstverlening
Wet melding ongebruikelijke transacties
Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme
Gerelateerde rechtspraak:
Rb Rotterdam 18-03-2008, LJN BC7312
CBb 23-11-2009, LJN BK4209
Vorige
Tips ter voorkoming van bestuurdersaansprakelijkheid
Volgende
Oplichting via derdengeldrekeningen

Over Rechtennieuws.nl

Rechtennieuws.nl is een informatie portal gericht op juridische professionals en zij die dat graag beogen te worden (advocaat-stagaires, kandidaat-notarissen, RAIO's, rechtenstudenten WO en HBO, enzovoorts).

Op de voorpagina wordt, gerubriceerd in verschillende rechtsgebieden, juridisch nieuws gepubliceerd. Desgewenst kunnen bezoekers naar aanleiding van de berichtgeving inhoudelijk reageren.


Bekijk alle berichten van Rechtennieuws.nl
Bliss Hypotheekadviseurs
Vergelijk internet, digitale tv en bellen
Prijs vergelijk ADSL, kabel, glasvezel aanbieders en bespaar geld door over te stappen!
Juridische vacatures

Colofon

Uitgeverij
Rechtenmedia

Contact Hoofdredactie
info@rechtenmedia.nl

Ontwikkeling en technische realisatie
Blue Horizon
Piscator.nu
  • Nieuws
    • Nieuws
    • Archief
  • Artikelen
  • Opleidingen
  • Juridische vacatures
  • Nieuwsbrief
Copyright © 2023 Rechtenmedia B.V. - Alle rechten voorbehouden.