Vanaf 1 augustus 2008 is de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) van kracht. Met de WWFT wordt de Europese derde witwasrichtlijn in nationale wetgeving verwerkt en worden de Wet identificatie bij dienstverlening (WID) en de Wet melding ongebruikelijke transacties (Wet MOT) samengevoegd.
Prijs vergelijk ADSL, kabel, glasvezel aanbieders en bespaar geld door over te stappen!
De WWFT dient ervoor te zorgen dat instellingen,die te maken hebben met de anti-witwaswetgeving, meer inzicht hebben in de verplichtingen waaraan zij moeten voldoen.
Voor de inwerkingtreding van de WWFT moesten Instellingen twee wetten raadplegen. Met de invoering van de WWFT zijn alle verplichtingen nu te vinden in één wet.
Een ander voordeel van de invoering van de WWFT is de risicogeoriënteerde benadering. Dit houdt in dat instellingen meer vrijheid krijgen met betrekking tot het nemen van maatregelen. Welke maatregelen moeten worden genomen, hangt namelijk af van het risico dat een bepaald type cliënt, relatie, product of transactie met zich brengt. De instelling maakt deze risico-inschatting zelf.
Een andere belangrijke wijziging in de WWFT is de uitbreiding van het cliëntenonderzoek. De uitbreiding ziet op de verplichting ten aanzien van het identificeren en verifiëren van de identiteit van de uiteindelijk belanghebbende (ook wel ” ultimate beneficial owner” of ” UBO” genoemd).
Met het oog op de bestrijding van vastgoedfraude is dit een belangrijke verbetering. De notaris zal, bijvoorbeeld bij het passeren van een akte, moeten weten wie de UBO van zijn cliënt is. Een crimineel kan zich hierdoor niet meer verschuilen achter een rechtspersoon omdat de notaris moet weten wie er achter de rechtspersoon feitelijk aan de touwtjes trekt.
Daarnaast is onder de WWFT de fiscale verplichting voor financiële instellingen om een kopie te bewaren van het identificatiedocument (het zogenoemde “kopietje paspoort”) niet meer vereist. De WWFT eist slechts dat de gegevens van het document moeten worden vastgelegd en stelt dus niet de voorwaarde dat een afschrift van het document moet worden bewaard. Door de afschaffing van het “kopietje paspoort” voor financiële instellingen worden twee van elkaar verschillende identificatieregimes gelijk getrokken.
